私用で使ったお金を会社の経費として請求する行為(経費流用・架空請求)

トップページ > 社員のモラル・労働法違反例 > 経費流用・架空請求 > 私用で使ったお金を会社の経費として請求する行為(経費流用・架空請求)

今回は「私用で使ったお金を会社の経費として請求しそれがバレた」がテーマです。
このようなケースありますよね外で私的にお酒を飲んで自分のクレジットカードなどで払い、領収書を発行して会社に請求した時点で経費の不正申告になります。他にも
領収書の金額を改ざんする、会社の切手や商品券などを金券ショップで換金、架空の従業員を仕立て給料を支払い、実在しない仕入先や外注先からの請求書を偽装、会社の商品や、備品を横流し、現金や小切手で回収した売掛金を、未回収のように装い自分のふところに入れる、など。
金額が大きくなると社会的な事件としてニュースで取り上げられます。

Q&Aで以下のような質問がありました。動機がすごいですが。外部の人間からでも告発される危険があるということです。
初めて利用させていただきますので、不慣れな点など多いかと思いますが、よろしくお願いいたします。
彼がデートの際支払っているホテル宿泊代金、飲食代、タクシーチケット、新幹線代を会社のカードで支払っていることを最近知りました。そして、既婚者だったことも。正直にお伝えしますと、経費の不正使用を彼の会社へ告発することで、復讐をしたいという気持ちが根底にございます。とても醜くい感情ではありますが、気がおさまらずおります。私の手元には領収書などいっさいなく「いつ、どこで」しか情報がありません。タクシーチケットは一枚ありますが女性の名前が記入されてました。彼は大手自動車会社の職員です。会社宛にどのような告発が可能かを教えていただけますでしょうか?

ベストアンサーにありますが法人クレジットカードは個人使用が可能な場合と使用不可の場合があるようです。しかしながら経費の不正使用よりも既婚でありながら騙して付き合ったという事実の方が会社での評価下がりそうです。但しクレジットカードなどは全部明細が残りますので過去にさかのぼることも可能ですので不正はしない方がいいでしょう。
会社でバレない不正を語るというスレッドからの引用
かなり具体的に書いてあります。会社側の人は逆にこれらをチェックするといいかもしれません。
■タクシーに乗ってカードで払う。最初はカード控えで清算。ほとぼり醒めた頃に領収書で清算。
■通勤費(電車代)を貰っているが実際は自転車通勤してます。 取引先に出向くとき、一人で行くときは自転車で行きます。 帰ってきたら交通費の精算をします。
■切手を金券ショップに・・・
■ウチの会社はたまに有料のセミナーを開催するんだけど、その参加者数を実際より過少に報告して、浮かせた受講料を懐に入れる
■外資系最大手の損保会社。 代理店研修生が「辞めたい」っていうと、手数料2~3万円とるマネージャーがいる。
客先同行する場合は昼食おごらせる。 研修生が会社の表彰をうけると賞品を横取りする。
■テニス部の打ち上げで、役員も新入社員社員も一部員だとワリカンにしておきながらコーポレートカードで支払っていた専務。 ガソリンカードで、休日、単身赴任の帰省先のGSで、ガソリン(その人の社用車はディーゼル)、灯油を購入していたことがバレて、今年、役員になり損ね管理職定年になってしまった元某本部長 毎週、金曜日深夜と月曜日早朝に単身赴任先と実家のICの間をプレート利用で、 往復している某営業所長。(単身赴任帰省費は給与と同時に振り込みのはず) 経理のお姉さんから聞いたけど、コーポレートカードやガソリンカード、話題のJHのカードなんかは、証拠が残るのでバレるので非常にかっこ悪い。 発覚するとメルマガ状態で社内で回覧されるし・・・
■出張(一泊二日)逝くのに、汽車代貰って、ホテル代貰って、日当貰って・・・だけど実際は車で日帰り。 2万は儲かる。
■会社の車にガソリン入れるときに、いっしょに予備のガソリンタンクにも入れてもらって、お持ち帰り。
■出張の時普通の新幹線自由席で行ったのをのぞみで行ったと申告する事・・・そのくらいかな。海外出張は全部会社が手配するし。 ホントは安ゲストハウスかなんかに泊まってホテル代浮かしたいけど。
■営業が受注したプロジェクト管理もしてたので、業者に費用水増し請求してもらって、150万位ポッケに入れてました。 でも、全部1人で受注からクロージングまでしてたので、清算するのが面倒な営業経費に全て変わりました。 したがって、手元には何も残りませんでした。
■出張の時に新幹線の券を取ってもらっているが、払い戻しして夜行バスで行き帰りする。
■会社入ったときは、土地勘ない場所だったので、一番メジャーな路線で通勤ルートを申請しました。 いまは、もっとすいてて運賃もかからないルートを使ってるけど、面倒だから交通費はそのままにしてあります。 たかだか数千円だし、健康のために1駅歩いてる人もいるんだから、大目にみてくださいね。
■出張のマイレージを貯める。 雑誌は資料、参考文献で経費で落とす。 飲食も可能な限りは経費で落とす。 後は、タクシーとレンタカーが経費にできるぐらい。
■客を接待する時、なじみの店に行って領収書の金額を水増ししてもらうことかなぁ? 少額だけど、結構接待すること多いからまとまった金になるんだよね~。
■会社にミネラルウォーターサーバがあって、ペットボトル3本に毎日汲んで帰ってる。 我ながらセコい・・・
■業者に発注して,バックマージン。 ハードだったら,見積もり個数を水増し。 ソフトだったら,人月を増やす。 ちなみに私は,見返りのない業者の方です・・・
■重要協力者や大口客を招待するコンペ、営業に人数を割り当てます。 平日開催なのでゴルフフィーは値切り倒す。 賞品代やパーティー費用は経費負担。 で、招待客1人当り3万円づつ営業から徴収。 80人のコンペで、100万以上の純益。
■交通費の微妙な水増しは、儲けるというか諸雑費補充だと思う。 営業とかで外回りしてたら、急の出費は必ず発生するし、正直に経費につけたら認めてくれないし。 コンビニでビニ傘購入、資料チェックで喫茶店利用、移動時間短縮で座席指定券利用くらいは別名目でいただいております。
■要返送の書類と一緒に送られてくる返信用封筒の切手をガメる。 一ヶ月で200円以上になる。ヤバい。マジでヤバすぎ。
■セコイ話ですが、ガソリンスタンドの領収書で不正してます。 セルフのスタンドへ行き、見渡すと必ず1枚はあるし・・・ あとセルフのスタンドでガソリンカードを使用したけどばれないかな??(汗
■うちの会社、交通費&日当が会社からの移動距離で決まっているんだけど、取引先が移転して交通費格安&日当無しになっちゃったにも係わらず、未だに移転前の移動距離で申請してます。 だって、一回あたり2000円以上違うんだもん・・・


大きい金額の不正に対する対応方法
経費流用は小さい金額が多く警察が動くかどうかはわからない?というケースもあるようです。
以下Q&Aが参考になります。
医療法人の理事長が、医療法人の経営とは関係ない、全く離れた場所にある自宅の改修に医療法人の金を流用しました。
準公益法人である医療法人の金ですので、犯罪になるのではないかと思い弁護士に相談しました。
明らかに脱税にはなるだろう、との意見です。しかし、特別背任罪になるかどうかはわからないと弁護士は言います。私的に流用したことがはっきりわかる請求書の金額は360万ちょっとです。

答えはこのようなものでした。弁護士に依頼し告訴状を警察に提出すればいいです。それと同時に税務署に証拠を提出し調査の依頼
順序としては脱税・横領として警察に動いてもらい損害賠償は刑が確定してからでもよさそうです。やはり弁護士に頼んだ方が警察も腰をあげる可能性は高いでしょう。
税務署への通報は匿名通報は個人的にはやめた方がいいです。動いても時間がかかる可能性が高いです。出所がはっきりしていない通報などにすぐ動いてくれるとは思わないからです。
小さい経費流用などは社内で小規模でもコンプライアンスチームを作り内部調査をしてルールの見直しを検討された方がいいでしょう。経費流用があるということはかなり会社のシステムに脆弱性があるということを露呈しているわけですから。


1